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证监会点名独董四类“甩锅”行为 将进一步规范明确权责所在

2019-10-18 08:31:48 分类:保险知识    

近日,记者获得了一份证监会有关《独立董事信息披露违法诉辩与判决分析报告》(以下简称“《分析报告》”),该份报告分析了上市公司信息披露违法被处罚后被处罚独董起诉证监会的九起件案。

2001年,证监会发布《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》,独董制度正式在我国上市公司中确立。

但自独董制度确立以来,争议不断,独立董事权责如何界定,独立董事究竟应该代表何方利益始终未能厘清。从审判结果来看,法院支持了证监会对独董的责任认定,证监会也期望在这份报告中能够有利澄清市场各方关于独董责任的种种误解。

揭底四类申辩理由

根据《分析报告》显示,自2015年5月1日至2018年5月1日期间,上市公司上海家化、匹凸匹、前锋股份、文峰股份信息披露违法被处罚后,被罚独董起诉证监会,相关诉讼案件共计四宗九案十人,涉及二个城市六家法院。

记者了解到,证监会根据案情为目前独立董事涉案情形总结了四种申辩情况,分别是:

一是花瓶挂名型;

二是放任不知情型;

三是有主观履行职责意愿,也采取部分如问询公司董秘、负责人等措施,但实际未实现型;

四是任职时间短,任职时间与签字定期报告期间不完全重合甚至分离型。

事实上,跳开案情本身来看,上述四类情形也是目前所有上市公司独立董事未能勤勉尽责所采用的借口。

《分析报告》指出,在这四种类型中,第一种与第四种是两种极端,表现数量较少。但在某些时候可能是重合的,即从当事人询问笔录等证据表现为第四种,实际情形是第一种,只是当事人拒绝承认。

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